bcゲーム ランク管理局総局「保険基金利用内部統制適用指針（第4号～第6号）」発行に関する通知
州の金融監督と管理
「保険基金活用の内部統制に関する適用指針（第4号～第6号）」発行に関する事務局のお知らせ
ジンバンファ [2024] No. 122
すべての保険グループ (持株会社) 会社
bcゲーム ランク総局は「保険基金利用の内部統制適用指針（第4号～第6号）」を策定
bcゲーム ランク管理総局
2024 年 12 月 6 日
保険基金の活用に関する内部統制適用ガイドライン第 4 号 - 非上場企業の資本
セクション 1 一般規定
「保険資金の活用に関する管理措置」、「保険資金の活用に関する内部統制ガイドライン」および関連規定に基づく
証券取引所に上場されていない株式会社および有限会社の株式（以下、株式といいます）
保険会社（以下、保険会社）は株式bcゲーム ランクを実施します
第 4 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
上級管理者およびその他の者が関連取引を利用して会社の利益を損なう
第 6 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
第 7 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
セクション 2 責任の分担と権限の承認
株式bcゲーム ランクビジネスにおいて相容れない部門や役職が互いに分離されていることを確認
株式bcゲーム ランクビジネスにおける相容れない部門または役職には少なくとも次のものが含まれます:
(1) bcゲーム ランクの意思決定とbcゲーム ランクの実行;
(2) bcゲーム ランク決定
(3) bcゲーム ランクの意思決定、bcゲーム ランク実行およびbcゲーム ランク業務。
コンサルティング サービスやテクニカル サポートを受け入れて、保険会社のbcゲーム ランク決定を直接または偽装された方法で譲渡することは許可されていません
第 9 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
取締役会および経営陣の意思決定権限および承認権限
保険会社は株式bcゲーム ランク関連システムの導入を定期的に検査し、評価する必要があります
セクション 3 プロジェクトの審査とプロジェクトの承認
第 12 条 保険会社は直接株式bcゲーム ランクを行う
bcゲーム ランク執行部門または役職は、予備プロジェクトの基本情報に基づいて予備プロジェクトのbcゲーム ランク価値と適合性を事前判断するものとします
bcゲーム ランク執行部門または役職は、手順に従ってプロジェクトの承認を得るために、bcゲーム ランク意思決定機関またはその権限のある機関または権限のある担当者に提出するものとします
セクション 4 デューデリジェンスとビジネス交渉
規制に従ってデューデリジェンスやその他の専門サービスを提供するには、第三者の専門機関を雇う必要があります
株式bcゲーム ランク運用機関（以下、bcゲーム ランク機関という）およびその発行するbcゲーム ランクファンドのbcゲーム ランク運用能力を評価する
リスク管理部門または役職の専門家がbcゲーム ランク対象プロジェクトのレビューに参加
第 17 条 保険会社はデューデリジェンス調査を組み合わせなければなりません
会社の株式保有比率に対する経営陣または主要人材の適応度
第 18 条 商談の結果は書面で確認されなければなりません
信託統治およびその他の関連機関の固有財産およびその管理下にあるその他の財産
セクション 5 bcゲーム ランクに関する決定
第 19 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
関連する専門機関が発行した文書（ある場合）およびフォローアップ管理計画
第 21 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
第 22 条 保険会社はbcゲーム ランク意思決定の保証メカニズムを確立および改善しなければならない
主要要因の変更がbcゲーム ランク計画に重大な影響を与えるかどうかは、bcゲーム ランク執行部門または役職が明確に判断する必要があります
セクション 6 契約の署名と取引の実行
第 24 条 保険会社は株式bcゲーム ランク関連契約の締結プロセスを明確にしなければならない
保険会社は、内部管理および規制要件を回避するために、いかなる形式の「振出契約」にも署名することは許可されていません
第 25 条 保険会社はbcゲーム ランクプロジェクトの規制上の承認を明確にしなければならない
bcゲーム ランクファンドの発行者や管理者などの当事者は、関連する声明や資料を提供する責任があります
第 26 条 保険会社は資金移動および配送手順を明確にしなければならない
bcゲーム ランク執行部門または役職から申請し、資金移動条件はbcゲーム ランク執行部門または役職が決定します
そして受託者に対し、法律、規制、契約協定に従って受託者の義務を厳格に履行するよう求める
セクション 7 bcゲーム ランク後の管理
資産評価とリスク管理を中心とした全プロセス管理システムを確立する
第 29 条 保険会社はbcゲーム ランク後の管理部門または役職を指定しなければならない
第 30 条 bcゲーム ランク後の管理部門または役職は、bcゲーム ランク企業から情報を収集する責任を負います
直接株式bcゲーム ランクのbcゲーム ランク後管理の重要なポイントは次のとおりです:
必要に応じて、bcゲーム ランク先企業の財務監査やデューデリジェンスを実施するために専門機関を雇うことができます
規制要件に従ってbcゲーム ランクプロジェクトの資産リスク分類を実行する
業界の発展とその他の要因がbcゲーム ランクプロジェクトの運営と評価に及ぼす影響
資金取引の正確性と適時性を確保する
(5) bcゲーム ランク先企業の資本変動に注意
(6) 保険基金のbcゲーム ランク安全に影響を及ぼすその他の事項
前項の規定を遵守することに加え、主要な株式bcゲーム ランク後の管理の要点を定めます。
経営管理者または主要なポストの候補者の職務遂行
(2) 企業間の相乗効果に注目する;
(3) bcゲーム ランク先企業のガバナンス向上に注目
bcゲーム ランク機関に対し、企業価値向上に向けた効果的な措置を求める
第 31 条 保険会社は株式資産の品質とリスクの状態を定期的に評価しなければならない
第 32 条 保険会社は規制に従ってbcゲーム ランク後評価とストレステストを実施するものとする
第 33 条 保険会社は間接的な株式bcゲーム ランクを行う
第 34 条 保険会社は株式プロジェクトを終了するための意思決定メカニズムと関連プロセスを確立する必要がある
第 35 条 保険会社は株式bcゲーム ランクを行う
第 36 条 保険会社は規制要件に従って規制当局に報告書を提出するものとする
株式bcゲーム ランクを含むbcゲーム ランクファイルの統合および標準化された管理
第 8 条 附則
第 38 条 保険会社は保険資産管理機関に間接株式bcゲーム ランクを委託する
保険基金の活用に関する内部統制適用ガイドライン 第 5 号 - 不動産bcゲーム ランク
セクション 1 一般規定
「保険資金の活用に関する管理措置」、「保険資金の活用に関する内部統制ガイドライン」および関連規定に基づく
財産権またはプロジェクト会社の株式の形で保有されるbcゲーム ランク用不動産、および主にそのような資産にbcゲーム ランクする株式bcゲーム ランクファンドなどの不動産金融商品を含む
不動産bcゲーム ランクを行う保険会社（以下、保険会社）
第 4 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクを行う
上級管理者およびその他の者が関連取引を利用して会社の利益を損なう
第 6 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクを行う
第 7 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクを行う
セクション 2 責任の分担と権限の承認
不動産bcゲーム ランクビジネスにおいて互換性のない部門や役職を確実に分離する
不動産bcゲーム ランクビジネスにおいて相容れない部門または役職には、少なくとも次のものがあります。
(1) bcゲーム ランクの意思決定とbcゲーム ランクの実行;
(2) bcゲーム ランク決定
(3) bcゲーム ランクの意思決定、bcゲーム ランク実行およびbcゲーム ランク業務。
コンサルティング サービスやテクニカル サポートを受け入れて、保険会社のbcゲーム ランク決定を直接または偽装された方法で譲渡することは許可されていません
第 9 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクを行う
取締役会および経営陣の意思決定権限および承認権限
保険会社は不動産bcゲーム ランク関連システムの導入を定期的に検査し、評価する必要があります
セクション 3 プロジェクトの審査とプロジェクトの承認
第 12 条 保険会社は財産権またはプロジェクト会社の株式の形で不動産にbcゲーム ランクする
第 13 条 保険会社は財産権またはプロジェクト会社の株式の形で不動産にbcゲーム ランクする
bcゲーム ランク執行部門または役職は、手順に従ってプロジェクトの承認を得るために、bcゲーム ランク意思決定機関またはその権限のある機関または権限のある担当者に提出するものとします
第 15 条 保険会社は承認状況に基づいてプロジェクトを審査し、承認するものとする
セクション 4 デューデリジェンスとビジネス交渉
規制に従ってデューデリジェンスやその他の専門サービスを提供するには、第三者の専門機関を雇う必要があります
不動産bcゲーム ランク管理機関（以下、bcゲーム ランク機関）は、調達資金の安全性と独立性を確保することが義務付けられるべき
リスク管理部門または役職の専門家がbcゲーム ランク対象プロジェクトのレビューに参加
第 18 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクに対するデューデリジェンスを実施します
(1) bcゲーム ランク対象不動産プロジェクトの所有権状況
(2) 財産権の形での不動産へのbcゲーム ランク
(3) プロジェクト会社への出資による不動産bcゲーム ランク
(4) 不動産金融商品へのbcゲーム ランク
(5) 取引の安全性と保険基金のbcゲーム ランクの安全性に影響を与えるその他の要因
第 19 条 保険会社はデューデリジェンス調査を組み合わせなければなりません
第 20 条 商談の結果は書面で確認されなければなりません
信託統治およびその他の関連機関の固有財産およびその管理下にあるその他の財産
セクション 5 bcゲーム ランクに関する決定
第 21 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクを行う
関連する専門機関が発行した文書（ある場合）およびフォローアップ管理計画
第 23 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクの決定を行う
第 24 条 保険会社はbcゲーム ランク意思決定の保証メカニズムを確立し、改善しなければならない
主要要因の変更がbcゲーム ランク計画に重大な影響を与えるかどうかは、bcゲーム ランク執行部門または役職が判断します
セクション 6 契約の署名と取引の実行
第 26 条 保険会社は不動産bcゲーム ランク関連契約の締結プロセスを明確にしなければならない
保険会社は契約書の封印プロセスを標準化する必要がある
第27条 保険会社はbcゲーム ランクプロジェクト監督報告書などの内部審査プロセスを明確にしなければならない
不動産金融商品の発行者または管理者およびその他の関係者は、関連する声明および資料を提供する責任があります
第 28 条 保険会社は資金の送金および受取手続きを明確にしなければならない
bcゲーム ランク執行部門または役職から申請し、資金移動条件はbcゲーム ランク執行部門または役職が決定します
そして受託者に対し、法律、規制、契約協定に従って受託者の義務を厳格に履行するよう求める
セクション 7 bcゲーム ランク後の管理
リスク管理を中心としたbcゲーム ランク後の管理システムとプロセスを確立する
保険会社はプロジェクト会社の株式の形で不動産にbcゲーム ランクします
第 31 条 保険会社はbcゲーム ランク後の管理部門または役職を指定しなければならない
第 32 条 保険会社はプロジェクト会社の株式の形で不動産にbcゲーム ランクする
保険会社は、bcゲーム ランク先のプロジェクト会社に対し、標準化されたコーポレート・ガバナンス構造と運営メカニズムを確立するよう促すべきです
第 33 条 保険会社は規制要件およびbcゲーム ランク契約およびその他の法的文書を遵守するものとする
プロジェクトの建設、運営、財務状況
(2) プロジェクト会社および株主の主要な資本の変動
管理者の職務遂行能力と勤勉さ
(4) プロジェクトの情報開示;
資産リスク分類と資産減損規定
信用補完措置の有効性と変更
(7) プロジェクト開発のさまざまな段階における関連する令状の処理と譲渡
(8) プロジェクトのリスクの処理
(9) 保険基金のbcゲーム ランク安全に影響を及ぼすその他の事項
前項の規定を遵守するとともに、持株プロジェクト会社の出資後の管理の要点
上級管理者および主要な職位の職員の職務遂行
(2) プロジェクト会社の印鑑
(3) プロジェクト会社のプロジェクト予算
bcゲーム ランク機関はbcゲーム ランク契約または目論見書の規定に従うことが義務付けられるべき
第 34 条 保険会社は不動産資産の品質とリスクの状態を定期的に評価しなければならない
第 35 条 保険会社は規制に従ってbcゲーム ランク後評価とストレステストを実施するものとする
第 36 条 保険会社の自己使用不動産はbcゲーム ランク不動産に転換される
第 37 条 保険会社は不動産金融商品にbcゲーム ランクする
第 38 条 保険会社は、不動産bcゲーム ランクプロジェクトを終了するための意思決定メカニズムと関連プロセスを確立する必要がある
第 39 条 保険会社は不動産bcゲーム ランクを行う
第 40 条 保険会社は規制要件に従って規制当局に報告書を提出しなければならない
不動産bcゲーム ランクを含むbcゲーム ランクファイルの一元化および標準化管理
第 8 条 附則
第 42 条 保険会社は保険資産管理機関に不動産金融商品へのbcゲーム ランクを委託する
保険基金活用内部統制適用ガイドライン第6号 - 金融商品
セクション 1 一般規定
「保険資金の活用に関する管理措置」、「保険資金の活用に関する内部統制ガイドライン」および関連規定に基づく
証券取引所に上場されていない資産担保特別プランなど、bcゲーム ランク総局によって認められた非標準化金融商品
保険資産管理機関（以下、総称して保険機関といいます）は金融商品へのbcゲーム ランクを行っています
第 4 条 保険機関は金融商品へのbcゲーム ランクを行う
上級管理者およびその他の者が関連取引を利用して会社の利益を損なう
第 6 条 保険機関による金融商品へのbcゲーム ランク
第 7 条 保険機関による金融商品へのbcゲーム ランク
第 8 条 ソルベンシー規制の免除条件を満たさない金融商品について
セクション 2 責任の分担と権限の承認
金融商品bcゲーム ランクビジネスにおいて互換性のない部門や役職が互いに分離されていることを確認
金融商品bcゲーム ランクビジネスにおいて相容れない部門または役職には、少なくとも次のものがあります。
(1) 信用評価、信用付与およびbcゲーム ランク実行;
(2) bcゲーム ランクの意思決定とbcゲーム ランクの実行;
(3) bcゲーム ランク決定
(4) bcゲーム ランクの意思決定、bcゲーム ランク実行およびbcゲーム ランク業務。
第 10 条 保険機関は金融商品へのbcゲーム ランクを行う
取締役会および経営管理の意思決定権限と承認権限を決定する
保険機関は金融商品bcゲーム ランク関連システムの導入を定期的に検査し、評価する必要があります
セクション 3 金融商品の評価とbcゲーム ランク決定
第 13 条 保険機関は金融商品へのbcゲーム ランクを行う
第 14 条 保険機関は債券金融商品へのbcゲーム ランクを行う
第 15 条 保険機関による金融商品へのbcゲーム ランク
(1) 金融商品管理者の資格が規制要件を満たしているかどうか
(2) 金融商品のbcゲーム ランク方向が国のマクロ政策に適合しているかどうか
(3) 金融商品の取引構造が明確かどうか
(4) 金融商品の原資産が規制要件を満たしているかどうか
(5) その他評価が必要な事項。
金融商品管理者がbcゲーム ランク家の権利と利益を保護するための完全なメカニズムを備えているかどうかに注意を払う
(1) 金融商品管理者または金融機関が許可なく設備bcゲーム ランクの方向を変更しないことを約束するかどうか
(2) 金融商品管理者は、成果報酬（ある場合）を管理手数料に含めることを約束するかどうか
(3) 金融商品管理者がデリジェンスやデューデリジェンスなどの規制要件を遵守する義務を負っているかどうか
(4) その他bcゲーム ランク家の権利利益の保護に関する事項。
リスク管理および法令順守に関する意見書およびその他の文書をbcゲーム ランク意思決定機関に提出して承認を得る
セクション 4 契約の署名と取引の実行
第 18 条 保険機関は金融商品bcゲーム ランク契約の締結プロセスを明確にしなければならない
保険会社は契約書の印刷プロセスを標準化する必要があります
第 19 条 保険機関は、金融商品管理者に金融商品bcゲーム ランクの保管を義務付ける必要がある
第 20 条 保険機関は資金を送金する前にすべての送金条件を確認しなければなりません
第 21 条 保険機関は、取引過程で発生する各種取引資料を速やかに整理しなければならない
セクション 5 bcゲーム ランク後の管理
第 22 条 保険機関は金融商品へのbcゲーム ランクを行う
第 23 条 保険機関はbcゲーム ランク後の管理部門または役職を明確に定めなければならない
金融商品管理者に対し、bcゲーム ランク監督の役割を十分に果たし、報告を行うよう促す必要がある
金融商品bcゲーム ランクのbcゲーム ランク後管理の重要なポイントは次のとおりです。
保証事業体の生産、運営および財務状況
重大な法令違反、重大な法的紛争など
保証会社に重大な契約違反またはその他の重大な契約違反があるかどうか
保証エンティティの信用格付けの見通しがマイナスか格下げされているかどうか
資産リスク分類と資産減損規定
管理者の職務遂行能力と勤勉さ
(7) 金融商品の情報開示;
(8) 保険基金のbcゲーム ランク安全に影響を及ぼすその他の事項
第 25 条 保険機関は金融商品の資産の質とリスクの状況を定期的に評価しなければならない
第 26 条 保険機関は規制に従ってbcゲーム ランク後評価とストレステストを実施するものとする
第 27 条 保険機関は金融商品へのbcゲーム ランクを行う
信用リスク管理部門または役職は、リスクに関するリマインダーと早期警告をタイムリーに提供する必要があります
第 29 条 保険機関は金融商品へのbcゲーム ランクを行う
第 30 条 保険機関は規制要件に従って規制当局に報告書を提出するものとする
アクセス、関係者の責任と権限などのさまざまな側面に関する管理規定
出典: 新華社通信
